Проблемы с контрагентами

Почему контрагент не заплатит и как это предсказать?
"Договор подряда был заключен не с собственником здания, а со сторонней организацией, не имеющей отношения к собственнику площадей"
В 2014 году мой клиент - юридическое лицо по договору поставки доставило на крупнейшее российское предприятие по производству вина очередную партию товара, однако денежные средства за товар в размере более 25 млн рублей до сегодняшнего дня не получило. Причиной возникновения такой ситуации явилось решение акционеров группы предприятий о банкротстве, как это случилось в ситуации с нашим клиентом. Все активы группы предприятий были выведены по фиктивным договорам, аффилированные лица приобрели крупные права требования по фиктивным займам, а топ-менеджмент и акционеры надеялись на списание всех долгов за счет банкротства. Наведя справки, мы установили что холдинг уже длительное время наращивал кредиторскую задолженность выводя деньги по фиктивным сделкам. В последствии предприятия холдинга заняли друг другу деньги, а третье лицо, находящееся под контролем акционеров осуществило крупный займ управляющей компании для того чтобы стать главным кредитором и контролировать банкротство через назначение «своего» арбитражного управляющего. К сожалению, такое явление в российских бизнес-реалиях довольно распространено.

Ситуацию можно было предвидеть, если обратить внимание на большое количество исков об оплате задолженностей по договорам поставки к предприятию в базе арбитражного суда и это не единственный способ «предсказать» неплатежи контрагентов.

Работа с контрагентом предполагает контроль за информационным полем вокруг него для улавливания сигналов, позволяющих вам принять правильное решение вовремя для сохранения своих средств и защиты интересов. Рассмотрим основные причины появления «сигналов» о возможных неплатежах контрагента.

Плохое финансовое состояние компании. Ваш контрагент в любой момент может стать неплатежеспособным, это случается из-за появления кассового разрыва в финансах компании или возникновения крупных задолженностей по кредитам.

Основные сигналы:
- контрагент попросил вас сделать отсрочку по платежу
- поступило предложение сделать поставку в кредит
- массовые сокращения сотрудников компании-контрагента

Как выявить:

- проверить наличие офиса и его материальный уровень - назначить встречу в офисе контрагента
- попросить контрагента открыть кредитную линию в вашем банке для работы с вами, в данном случае банк проверит финансовое состояние вашего партнера
- анализ бухгалтерской отчетности контрагента за прошлые периоды поможет выявить рост кредиторской и дебиторской задолженности, тенденции, связанные с падением выручки и оборотов, отчетность можно найти в платных базах данных, например в СПАРК

Отсутствие достаточного контроля менеджмента за оплатой поставок в срок и отсутствие контроля за уровнем кредиторской задолженности. Ненадлежащее управление компанией может повлечь за собой негативные последствия для бизнеса и всех операционных процессов, что влечет недовольство клиентов и поставщиков.

Как выявить:

- проверьте на сайте Арбитражного суда наличие исков к контрагенту от поставщиков. В базе публикуются решения судов о принятии исковых требований и документы, содержащие решения по ним. Обратите внимание на суммы исков и предмет задолженности.
- проверьте на сайте Федеральной службы судебных приставов России наличие открытых исполнительных производств в отношении контрагента или генерального директора. В случае если суд удовлетворял требования о взыскании задолженности к вашему контрагенту в базе будет содержаться информация о дате, сумме, регионе и номере исполнительного производства.

Неуплата налогов. Контрагент при несвоевременных выплатах может жаловаться на необоснованные блокировки счетов налоговыми органами. Такие блокировки достаточно просто снять, если предоставить вовремя информацию, необходимую инспектору. Как правило такие санкции налоговые органы вводят при непредоставлении отчетности в инспекцию ФНС либо неуплату налогов на отчетную дату.

Как выявить:

  • если вы работаете с контрагентом по договору, обратите внимание на реквизиты, в них должно содержаться наименование банка контрагента и его банковский идентификационный код (БИК), на сайте ФНС существует специальный раздел для получения информации по блокировкам, в полях необходимо ввести ИНН и БИК, в результате вы получите информацию о приостановлении операций по счетам контрагента налоговыми органами.

Наличие возбужденного уголовного дела по факту правонарушений сотрудниками компании. В рамках возбужденного уголовного дела в компании могут пройти обыски и выемка документов.

Как выявить:

- если основанием для возбуждения уголовного дела послужила информация об уклонении контрагента от уплаты налогов, то с большой вероятностью вы получить запрос на предоставление всех документов подтверждающих ваши хозяйственные взаимоотношения. Вместе с тем, следите за публикациями в СМИ в вашем регионе, если у контрагента произошел обыск, то с большой вероятностью вы об этом узнаете.

Наличие прямого умысла не платить кредиторам. Такое решение принимают компании на стадии «дойной коровы», то есть когда стремительный рост бизнеса уже прошел, а акционеры живут на дивиденды. Такие компании часто прекращают платить не только контрагентам, но и кредитным организациям.

Как выявить:

- на сайте Арбитражного суда к такой «дойной корове» появится очередь из недовольных поставщиков, которым не платят. Главный мотив «дойной коровы», которая решила не платить, вкладывать деньги из кредиторской задолженности в оборот компании, зарабатывать на них пока вы судитесь и выплачивать, если дело принимает уголовный оборот либо контрагент подает иск о признании должника несостоятельным (банкротом).
- появление сообщения о решении учредителей о ликвидации компании. Такое решение обязано публиковаться в Вестнике регистрации, оно также отразится в сокращенной выписке ЕГРЮЛ на сайте ФНС в разделе «проверь себя и контрагента»
- иск от аффилированного с фирмой лица (бывшего учредителя/директора/компании) о признании банкротом. В данном случае компания может имитировать крупную кредиторскую задолженность, чтобы на общем собрании кредиторов назначить своего АУ и реализовать активы компании в свою пользу. Данная информация появится на сайте Арбитражного суда


Не стоит забывать о том, что существуют фиктивные компании, которые осуществляют имитацию хозяйственной деятельности, чтобы завладеть задатком за поставку товара. Мошенники приобретают компании сроком деятельности более трех лет, создают примитивные сайты и даже арендуют офисы и склады. Сперва такая компания предлагает товар по заниженной цене и даже осуществляет первую поставку себе в убыток. В процессе дальнейших переговоров такой поставщик предлагает сделать большую оптовую поставку этого товара по полной или почти полной предоплате. Получая предоплату, фирма обналичивает средства и покидает регион преступления (как правило, мошенники такого рода никогда не действуют в своем регионе). Компания всегда оформляется на номинальных учредителей и директоров, которые ничего не подозревают. Таким образом, вернуть средства в таком случае будет нелегко.

Чтобы избежать подобных случаев хищения необходимо проводить обязательную проверку контрагента, обратить внимание на сайт (наличие адреса корпоративной почты, выделенного телефона), получить рекомендации партнеров компании, проверить на наличие учредителей организации в списках ФНС (списки массовых учредителей, директоров, адресов массовой регистрации).

В 2014 году строительная компания выполняла подрядные работы по отделке помещений торгового центра, расположенного возле МКАД. По условиям договора подрядчику был выплачен аванс в размере 20 процентов от суммы, остальные средства должны были быть перечислены после подписания акта приема-сдачи работ. Однако, договор подряда был заключен не с собственником здания, а со сторонней организацией, не имеющей отношения к собственнику площадей. После того как работы были выполнены подрядчик, обратившись в Арбитражный суд, узнал о том, что компания заказчик была реорганизована посредством слияния с ООО, зарегистрированном в другом субъекте РФ, а учредители фирмы были лишь номинальными. Таким образом, получить 80 процентов оплаты исполнителю получить не удалось, а фирма понесла многомиллионные потери.

Этого можно было избежать, если проверить учредителей и руководство заказчика на предмет относимости к объекту строительства и при возникновении вопросов получить поручительство собственника объекта недвижимости, в этом случае судебная практика была бы на стороне исполнителя и он мог бы претендовать на долю площадей в торговом центре, а это уже лучше, чем ничего.
Made on
Tilda